(趣旨)

第1条　この訓令は、由利本荘市鳥海山　木のおもちゃ館基金条例(平成30年由利本荘市条例第24号)第3条の規定により、由利本荘市鳥海山　木のおもちゃ館基金(以下「基金」という。)の管理に関し必要な事項を定める。

(基金の管理運用)

第2条　基金の管理運用に当たっては、確実かつ効率的に運用しなければならない。

(基金の出納保管)

第3条　基金に属する現金の出納保管は、会計管理者の保管とする。

(基金台帳)

第4条　基金の主管課長(以下「主管課長」という。)は、基金の現状を明らかにするため、基金台帳(様式第1号)を備え付けなければならない。

(基金出納原簿)

第5条　会計管理者は、基金に属する現金の保管を行うに当たっては、基金出納原簿を備え付け、記帳整理しなければならない。

(基金の繰替運用計画書)

第6条　主管課長は、基金を繰替運用しようとするときは、あらかじめ基金繰替運用計画書(様式第2号)を作成し、会計管理者を経て、市長に提出しなければならない。

(基金繰替運用状況報告書)

第7条　主管課長は、基金を繰替え運用した場合、基金の運用状況及び現金の保管状況を鳥海山　木のおもちゃ館基金繰替運用状況報告書(様式第3号)により、毎年3月31日までに市長に報告しなければならない。