(趣旨)

第1条　この訓令は、由利本荘市公共施設等総合管理基金条例(平成26年由利本荘市条例第3号)第7条の規定に基づき、由利本荘市公共施設総合管理基金(以下「基金」という。)の管理に関し必要な事項を定めるものとする。

(基金の管理運用)

第2条　基金の管理運用に当たっては、確実かつ効率的に運用しなければならない。

(基金の出納保管)

第3条　基金に属する現金の出納保管は、会計管理者の所管とする。

(基金台帳)

第4条　基金の主管課長(以下「主管課長」という。)は、基金の現状を明らかにするため、基金台帳(様式第1号)を備え付けなければならない。

(基金出納原簿)

第5条　会計管理者は、基金に属する現金の保管を行うに当たっては、基金出納原簿を備え付け、記帳整理しなければならない。

(基金の繰替運用計画書)

第6条　主管課長は、基金を繰替運用しようとするときは、あらかじめ基金繰替運用計画書(様式第2号)を作成し、会計管理者を経て、市長に提出しなければならない。

(基金繰替運用状況報告書)

第7条　主管課長は、基金を繰替運用した場合は、基金の運用状況及び現金の保管状況を由利本荘市公共施設等総合管理基金繰替運用状況報告書(様式第3号)により、毎年3月31日までに市長に報告しなければならない。